Recuperación de los fondos de Madoff inversión del escándalo de la

Ha habido intentos para la recuperación de los fondos de la Escándalo de inversiones de Madoff. El Fiduciario de Madoff Irving Picard, informes de recuperaciones y los acuerdos de establecimiento de $ 11,079 billones, de los que $ 9,271 billones ha sido distribuido o cometido a las víctimas de Bernard Madoff.

Como se ha concluido que no legítimas inversiones se hicieron en nombre de los inversionistas para por lo menos los últimos 12 años, recuperación ha procedido de forma "dinero-en/dinero", sin tener en cuenta las declaraciones de inversión falsos a los inversionistas. Estas declaraciones falsas, que representa a los inversores creían que poseían, se combinaron para un saldo total de aproximadamente $ 64 billones. En una serie de pagos ahora para arriba para una sexta ronda, las víctimas han recuperado $ 9,16 billones, más de la mitad de los $ 17,5 billones habría inversión. Un adicional $ 320 millones se espera que sea próximamente después de la resolución de otros litigios pendientes, y un adicional $ 4 billones de acciones de decomiso aún no ha se han distribuido. De las decenas de miles de demandantes, se han hecho cerca de 1300 todo: recuperar en la medida de su inversión inicial. La contabilidad de «fondos robados"en este asunto sin inflación, interés, tiempo invertido, costo de oportunidad y falsamente registrados saldos. La interpretación de las leyes no consideran el valor tiempo del dinero al reembolsar fondos perdidos.

Activos combinados de Madoff son aproximadamente $ 826 millones y han sido congeladas. Madoff proporcionó una lista confidencial de su y activos de la empresa a la SEC, en 31 de diciembre de 2008, que posteriormente fue revelada el 13 de marzo de 2009, en una presentación de corte. Madoff no tenía Cuentas individuales de retiroNo 401 (k)No Plan Keogh, ningún otro Pensión Plan y no rentas vitalicias. Poseía menos de una combinada $200.000 en valores en Lehman Brothers, Morgan Stanley, Fidelity Investments, Bear Stearns, y M & T Bank. No costa afuera o Banco suizo la lista de cuentas.

Profesor John C. Coffee de Facultad de derecho de la Universidad de Columbia dijo que gran parte del dinero de Madoff puede ser en fondos offshore. La SEC cree que mantener en secreto los activos les impiden ser agarrado por los reguladores extranjeros y los acreedores extranjeros.

Activos combinados

Activos combinados de Ruth Madoff con su esposo tienen un patrimonio neto de entre $ 823 millones y $ 826 millones. Ella tiene $ 92,6 millones en activos enumeradas su propio nombre: los $ 7 millones ático en Manhattan's Upper East Side; una mansión de $ 11 millones en Palm Beach, Florida; un apartamento de 3 dormitorios en Cap d ' Antibes en el Costa Azul valorado en $ 1,5 millones; $ 45 millones en bonos municipales y $ 17 millones en efectivo; $ 8,8 millones valor de yates; y $ 2,6 millones digno de la joyería. La SEC está trabajando con fiscales federales, que han presentado una notificación ante el Tribunal Federal para solicitar la confiscación de todos los mencionados activos mal habidos.

El 17 de marzo de 2009, los fiscales presentaron un documento listado más activos incluyendo $ 2,6 millones en joyas y cerca de 35 conjuntos de relojes y gemelos, más de $ 30 millones en préstamos adeudados a la pareja por sus hijos y de Ruth Madoff en los fondos inmobiliarios patrocinado por Sterling Equities, cuyos socios incluyen Fred Wilpon. Ruth Madoff y Peter Madoff, inversión como "socios limitados pasivos" en los fondos inmobiliarios patrocinados por la empresa, así como otras inversiones de riesgo. Activos también incluyen interesa los Madoffs Hoboken radiología LLC en Hoboken, New Jersey; Entrega conceptos LLC, un alimento en línea servicio de pedidos en midtown Manhattan que opera como "delivery.com"; interés en Madoff La Brea LLC; un interés en el restaurante, P.J. Clarke en el Hudson LLC; y Boca Raton, Florida-base Viager II LLC.

En 02 de marzo de 2009, el juez Louis L. Stanton modificar una orden de congelación existentes para entregar activos de Madoff posee: sus valores firmes, bienes raíces, arte y entradas de espectáculos y accedió a la petición de los fiscales que la congelación existente siguen vigentes para el apartamento de Manhattan, y casas de vacaciones en Montauk, Nueva York, y Palm Beach, Florida. Él también ha aceptado ceder su interés en Primex Holdings LLC, una Joint-venture entre valores de Madoff y varios grandes corredurías, diseñado para replicar el proceso de subasta en el Bolsa de valores de Nueva York. Madoff de 14 de abril de 2009, día de apertura Mets de Nueva York las entradas fueron vendidas para $7.500 en eBay.

En 31 de marzo de 2009, la ciudad de Fairfield, Connecticut, que perdió $ 42 millones, fue concedida un temporal orden de restricción para congelar y garantizar todos los inmuebles propiedad de los Madoffs y las casas de su círculo interno en Greenwich, incluyendo bienes y cuentas financieras de Madoff, sus familiares y ejecutivos con Fairfield Greenwich Group, Maxam Capital y otras empresas que presuntamente alimentan el fondo de Madoff, que podría permitir a Fairfield recuperar hasta $ 75 millones.

25 de junio, Madoff acordó renunciar a su parte de $ 170 millones de bienes raíces, inversiones y otros activos, con su esposa perder $ 80 millones. Ruth Madoff retiene $ 2,5 millones como parte del acuerdo. Los bienes se venderán por Alguaciles federales.

En enero de 2010, Penthouse de Manhattan de Madoff en 133 East 64 Street fue vendido a Alfred R. Kahn, COMERCIALIZADORA clave de la Cabbage Patch Kids muñecas, de aprox. $8. 9m, 1 millón menos que el precio de venta original.

Irving Picard, fideicomisario

El designado por la corte Fiduciario para el caso de Madoff, Irving Picardy los abogados de su empresa, Baker Hostetler LLP (un Cleveland-base de empresa que Picard se unió a la semana anterior fue nombrado), son localización de activos para su distribución a los inversores. Juez de distrito de Estados Unidos Lawrence McKenna dio el poder de Picard para agarrar activos y registros, exigir documentos, convocar a testigos y entrar en residencias de Madoff alrededor del mundo, incluyendo de su penthouse de Manhattan.

Procedimientos de reclamo

En 02 de enero de 2009, Picard envió cartas a 8.000 potenciales reclamantes – asesorando a los clientes que tenían hasta el 02 de marzo de 2009 y los acreedores, hasta el 02 de julio de 2009, para poner reclamaciones.

En 20 de febrero de 2009, Picard, en una reunión con los acreedores de Madoff que se incluyen inversores individuales, bancos, organizaciones benéficas y otros, indicó que su investigación tiene hasta la fecha no encontró ninguna evidencia de que valores fueron compradas en nombre de los clientes en menos de 13 años. Fue "cobrar y cobrar. Él identificó más de $ 830 millones en activos líquidos que pueden ser objeto de recuperación. David Sheehan, un abogado que trabajaba para Picard, indicó: "Estamos mirando todos los miembros de la familia de Madoff".

El 23 de abril de 2009, Picard dijo no tratar de recuperar fondos de "perdedores netos" en el fraude, refiriéndose a quienes perdieron más de lo que se retiraron con el tiempo, pero los inversionistas deben probarlo. 223 inversionistas que tienen una relación personal directa con el clan de Madoff han recibido cartas que buscan el retorno de fondos por un total de $ 735 millones redimieron de la firma de Madoff como seis años antes de la firma se derrumbó, el límite de tiempo permitido bajo ley de Nueva York. Conocida como la doctrina legal de transporte fraudulento en quiebra significa procedimientos que pueden ser los inversores que retiraron su dinero antes de que el fraude fue revelado obligados a devolver sus ganancias o incluso parte de su inversión inicial. Muchos de estos 223 inversores – parientes de Madoff, empleados y sus familiares y los administradores que alimentación a miles de millones de dólares de dinero de los inversores le retiraron fondos dentro de los 90 días anteriores de la detención de 10 de diciembre de 2008, de Madoff.

Convulsiones y clawbacks

El 16 de marzo de 2009, una declaración de la corte de bancarrota indicó al enclave británico de Gibraltar ha encontrado $ 75 millones en activos de Madoff.

En 09 de abril de 2009, Irving Picard demandado Banco basada en Gibraltar Jacob Safra en Manhattan Corte de bancarrota federal buscando $ 150 millones Madoff por cable como un "pago preferencial" al Banco, invertido parte de socios de Vizcaya, una Islas Vírgenes Británicas empresa. Partir del año 2002, Vizcaya había conectado un total de $ 327 millones a empresa de inversión de Madoff a través de 26 diferentes transferencias, a finales de octubre de 2008. Coincidentemente, los padres de Madoff tenían un negocio de inversión llamado Gibraltar valores, registrado a nombre de su madre, usando su casa como domicilio. En enero de 1964, la SEC caído su investigación cuando Sylvia accedió a cerrar "su" negocio.

El 23 de marzo de 2009, la síndico reveló que las autoridades francesas van a aprovechar la Costa Azul Apartamento en nombre de clientes presuntamente estafados en Francia. La propiedad, en nombre de Ruth Madoff se encuentra en Cap d ' Antibes, vale aproximadamente $ 1 millón y contiene aproximadamente $900.000 en mobiliario.

En 17 de abril de 2009, demandó a Picard Kingate Management Ltd. para la devolución de $ 255 millones transferidos a él poco antes del colapso de la inversión de Madoff. Comenzando en los mid-1990s, los fondos alimentador Kingate Global y Euro Kingate, creado por Carlo Grosso, canalizó $ 1,7 billones de dinero de su cliente a Madoff. Los fondos están registrados en el Islas Vírgenes Británicas. La queja también nombres Banco de Bermudas Ltd., una unidad de HSBC Holdings PLC, como demandado. El Banco atado con alambre el dinero.

En 01 de mayo de 2009, Picard presentó una demanda contra Stanley Chais, 82. La queja alega "sabía o debería haber sabido" fue en un esquema Ponzi cuando sus familia inversiones de Madoff un promedio de 40% y a veces se dispararon tan alto como 300%. También, afirma que Chais fue un beneficiario primario del régimen durante al menos 30 años, permitiendo que su familia a retirar más de $ 1 billón de sus cuentas desde 1995 – dinero que pertenecía a las víctimas de Madoff. El número de caso es Picard v. Chais, 09-01172.

Chais de Stanley es un asesor de inversiones rico de Beverly Hills, California, que es acusado de dirigir el dinero a intereses privados, como Madoff, a través Brighton Co. de Chais, una sociedad limitada formado para manejar dinero. Tomó aproximadamente el 3.8% de los beneficios como gastos de gestión. Su Chais Family Foundation, que en 2007 reportó activos de $ 178 millones y donaciones de casi $ 8,2 millones, fue aniquilada y se ha apagado. Él tenía una casa en Beverly Hills y un apartamento en Nueva York. (Véase Participantes en el escándalo de inversiones de Madoff.)

El 07 de mayo de 2009, síndico de la quiebra de Madoff, Irving Picard presentó una demanda contra J. Ezra Merkin, tratando de recuperar casi $ 500 millones retirados de las cuentas de Madoff en los últimos seis años. La queja alega que desde 1995, Merkin dirigida más de $ 1 billón a Madoff a través de tres fondos de cobertura privados, Socios de Ascot, Fondo de Ariel y Gabriel Capital. Desde el año 2002, los fondos retiraron por lo menos $ 494 millones de Madoff — devuelve que Merkin "sabía o debería haber sabido" fueron fraudulentas. Hubo al menos 500 casos en los últimos diez años, cuando sus Estados de cuenta de Madoff demostraron grandes bloques de valores comprados o vendidos a precios que no coinciden con rango de trading de la acción para el día cuando supuestamente ocurrieron las transacciones. El número de caso es 08-01789 (BRL): IRVING H. PICARD, administrador de la liquidación de Bernard L. Madoff inversión Securities LLC, v. J. EZRA MERKIN, GABRIEL CAPITAL, L.P., ARIEL FUND LTD., ASCOT PARTNERS, L.P., GABRIEL CAPITAL CORPORATION. El 18 de mayo de 2009, acordó Merkin Nueva York Procurador General de Andrew Cuomo's demandas como gestor de sus fondos y colocarlos en suspensión de pagos.

En 12 de mayo de 2009, Picard demandó Harley International (Cayman) Ltd., que invirtió más de $ 2 billones con Madoff, reciben un retorno promedio anual de 13.5%. La demanda alega que el fondo de las Islas Caimán ignora señales de advertencia que deben han alertado al fraude. Harley retiró más de $ 1 billón de la firma en los dos años antes de su colapso en 11 de diciembre de 2008, incluyendo $ 425 millones en los últimos tres meses.

El 12 de mayo de 2009, Picard presentó una demanda de $ 5 billones contra Jeffry Picower, su esposa, Barbara y la Picower Foundation. La demanda alega la Picowers, amigos de Madoff durante décadas, "sabía o debía haber sabido que se beneficiaron de actividades fraudulentas o, como mínimo, no ha podido ejercer razonable debido diligencia." El Palm Beach, Florida, la Fundación había dado millones a la Instituto Tecnológico de Massachusetts, De los derechos humanos primeroy la Biblioteca pública de Nueva York. Él también financió diabetes de investigación en Escuela médica de Harvard y Enfermedad de Parkinson de investigación en Escuela de medicina de Colombia. El 31 de julio de 2009, Picower presentó una moción para desestimar la demanda, diciendo que "realmente creía en la integridad personal y profesional de Bernie Madoff." instó a la corte que la demanda era un "paradigma de exceso" que refleja "un esfuerzo frenético" recuperar grandes cantidades de uno de los más ricos inversores de Madoff. El 25 de octubre de 2009, Picower, que tenía 67 años, fue encontrado muerto en la parte inferior de su Palm Beach, Florida piscina.

A partir del 14 de mayo de 2009, se han presentado demandas para recuperar $ 10,1 billones en ganancias ficticias.

En 18 de mayo de 2009, demandó a Picard Fairfield Greenwich Group, que buscan la devolución de $ 3,2 billones durante el periodo de 2002 a la detención de Madoff en diciembre de 2008. $ 1,2 billones se retiró en los últimos tres meses del fraude. Desde 1995, los fondos de Fairfield invirtieron unos $ 4,5 billones con Bernard L. Madoff inversión Securities LLC o BLMIS, a través de transferencias bancarias 242. Los fondos son Fairfield Sentry Ltd. y LP de centinela de Greenwich Greenwich centinela Partners LP. Sin embargo, el dinero puede estar ya en las manos de los clientes de Fairfield, que están probable que fuera de los límites a Picard, puesto que no eran inversores directos con Madoff.

El 22 de junio de 2009, Picard presentó una demanda en contra Cohmad Securities Fundador Maurice "Sonny" Cohn, hija Marcia Cohn, y Robert Jaffe, entre más de dos docenas de personas y fideicomisos en Corte de bancarrota de Estados Unidos en Nueva York. La demanda indica que hasta 90 por ciento de los ingresos de Cohmad vino de referir clientes y que la firma tenía una relación "simbiótica" con Madoff, habiendo ganado cientos de millones de dólares en el fraude. La demanda busca más de $ 100 millones pagados a Cohmad seis años antes de la firma de Madoff declarar bancarrota y más de $ 105 millones en ganancias Cohmad empleados y sus familias se retiraron de las cuentas de inversión sostuvieron con Madoff. El caso es Picard v. Cohmad Securities Corp., 09-AP-1305, Corte de bancarrota de Estados Unidos, Distrito Sur de Nueva York (Manhattan).

El 26 de junio de 2009, juez Chin ordenó a Madoff a perder personalmente $ 170 millones en activos y su esposa, Ruth accedió a renunciar a sus reclamos de más de $ 80 millones y reteniendo sólo $ 2,5 millones. La orden que permitió la Los Estados Unidos Securities and Exchange Commission (SEC) y Picard a seguir con los fondos de Madoff señora, y el 29 de julio de 2009, Irving Picard demandó para $ 45 millones.

Propiedades de Estados Unidos de Madoff se remataron sin amueblar después Día del trabajo 2009; arte y posesiones, incluyendo barcos, serán subastadas más adelante.

Casa de Madoff en 216 vieja carretera de Montauk, Montauk, Nueva York, fue vendido a través del grupo de Corcoran para $ 9,4 millones a inversionista de bienes raíces Steven Roth de Vornado Realty Trust. Mansión de Madoff en forma de lago norte 410, Palm Beach, todavía está en el mercado en agosto de 2010; en febrero de 2010 el precio de venta de la propiedad, también siendo ofrecido por el grupo de Corcoran fue bajado a $ 7,25 millones, por debajo de la asking price inicial de $ 8,49 millones y el anterior precio reducido de $ 7,9 millones. En mayo de 2010, penthouse de Madoff en 133 East 64 Street en Manhattan fue vendido Al y Patsy Kahn para $ 8 millones, una reducción de la asking price original de $ 9,9 millones y el precio reducido de $ 8,9 millones.

En 01 de abril de 2009, el Servicio de Alguaciles de Estados Unidos tomó varias embarcaciones de Madoff desde puertos deportivos en Costa del este de la Florida; Éstos incluyeron una restaurada, por encargo 1969 Rybovich madera antiguo yate de pesca Toro, valorado en $ 2,2 millones, con un hidráulico ascensor y teca carpintería de madera, así como varios otros barcos ' así como la propiedad personal dentro de la casa de familia en Palm Beach, Florida.

En 19 de noviembre de 2009, se subastaron muchos artículos pertenecientes anteriormente a Madoff en una subasta privada llevada a cabo por el servicio de Alguaciles de Estados Unidos. Toro fue vendido en subasta por $700.000 a un comprador desconocido. En la misma subasta fueron vendidos otros artículos anteriormente pertenecientes a Madoff, incluyendo un 38 pies 2003 refugio isla Runabout deporte, Toro Sentado, que vendió para $320.000 y un 2000 de 24 pies consola central desde Maverick Boat Company, Pequeño Toro, que vendió por $21.000. Un yate de pesca deportiva de Viking 2003 61 pies antes de Frank DiPascali se vendió por $950.000. Un negro 1999 Mercedes-Benz CLK 320 convertible con 12.827 millas en él, propiedad de Ruth Madoff, vendió para $30.000.

El penthouse de Manhattan y la casa de verano de Montauk, Long Island se incautaron en julio de 2009.

Picard planea vender el avión de Madoff y su interés en NetJets.

En una entrevista en julio de 2010, Picard dijo que potencialmente podrían acabar demandando a cerca de la mitad de los estimada 2.000 los inversores individuales que se retiraron más de los fondos de Madoff que habían invertido. Los inversionistas afirman que dicha recuperación causaría dificultades personales. Por ejemplo, una secretaria de la escuela anterior de 87 años de edad había hecho obligatorios retiros de su cuenta de jubilación y ha pagado impuestos sobre los retiros, pero Picard había enviado sus dos cartas que buscan pago de $691.372. En 12 de noviembre de 2010, Picard demandó a cinco ex empleados de Madoff: ex jefe de operaciones Daniel Bonventre, ex controlador Enrica Cotellessa-Pitz, comerciante David Kugel y empleados Annette Bongiorno y Jo Ann Crupi. El juego trata de recuperación de $ 70 millones en las transferencias supuestamente fraudulentas. En 17 de noviembre de 2010, Picard presentó una demanda de rescate que buscan recuperarse de $ 20,4 millones en ganancias falsas de Melvyn Weiss de I. y David J. Bershad, que tenía ambos previamente se declaró culpable de cargos de extorsión en un caso de fraude de valores anterior que implican comisiones a los clientes.

Banco Santander SA

Genevadel fiscal Dario Zanni, confirmó el 20 de junio de 2009, que ha abierto una investigación criminal sobre las denuncias que Banco Santander Óptima inversión Services S.A. de SA, con sede en Ginebra, estafó a clientes por falsear su relación con Madoff y la diligencia que lleva a cabo sobre las actividades de Madoff. La denuncia fue presentada por un gestor independiente.

El 16 de junio de 2009, juez Burton Lifland aprobó el acuerdo entre Picard y óptimos servicios de inversión de Banco Santander SA. Óptima SUS fondos, uno de los mayores fondos de alimentador de Madoff, acordó pagar $ 235 millones, alrededor del 85% de los $ 285 millones que el grupo de fondos de cobertura en Ginebra redimido en los 90 días antes de que Madoff fue detenido. A partir de diciembre de 2008, Santander tenía $ 3,2 billones de dinero de clientes que invirtieron con Madoff, una relación que comenzó en 1996. El fondo sigue teniendo reclamos contra patrimonio de Madoff. El mayor banco español ganó casi $ 100 millones en la gestión de gastos en 2006 y 2007 combinados vender el fondo. Santander perdió € 17 millones ($ 23,8 millones) de su propio dinero. 70% de sus clientes afectados son en Latinoamérica. En abril, Santander ofrece a sus clientes compensaciones por las pérdidas del fraude, y 93% de los clientes afectados por el fraude de Madoff había aceptado, que originalmente valorado en € 1,38 billones. La oferta ha sido ampliamente criticada.

Fairfield Greenwich Group

En 20 de julio de 2010, Picard modificó su demanda en contra de la reivindicación de Fairfield Greenwich Group tenía "conocimiento real y constructivo" de la estafa de Madoff. Picard está tratando de recuperarse casi $ 7 billones de Fairfield, alegando que había facilitado el fraude utilizando fondos del alimentador. Fairfield había colocado previamente una demanda presentada por la Secretaria de Massachusetts de la Commonwealth para $ 8 millones para cubrir pérdidas de 15 inversionistas de ese estado.

Valor de los activos recuperados

A partir del 01 de septiembre de 2010, Picard había informado de aproximadamente $ 1,5 billones encontrado. Ocho demandas contra mayor «fondos alimentador» de Madoff y otros inversionistas buscan un total de $ 13,7 billones en daños. $301,407,190 de El Bank of New York Mellonfueron fondos en una cuenta de la compañía de Madoff y $233,500,000 de JP Morgan Chase's fondos en tres otras cuentas.

En 31 de octubre de 2008, Craig Kugel, empleado de recursos humanos, fue "designado" miembro por Peter Madoff, quien le dijo que firmar un contrato de arrendamiento para su hermano, como garante para un Mercedes S-550, porque Madoff se negó a proporcionar la empresa requerida información de crédito. Un tribunal de bancarrota juez Burton Lifland rechazó el responsabilidad de arrendamiento $58.212 estimado de restantes de la de Kugel.

Picard terminado arrendamientos de Madoff por un total de $117.359 de 2007 Land Rover, 2008 Cadillac, 2007, 2008 y 2009 Mercedes-Benz y un 2006 Lexus.

El 28 de abril de 2009, se reveló que la Banco de Nueva York lugar $ 7 millones en seis cuentas de Madoff.

BLMIS

Gastos de negocio

Un 05 de mayo de 2009, movimiento de corte para consolidar negocios y bienes personales, revela que Madoff usado $ 2,7 millones en efectivo de la empresa para pagar por una casa en Nueva Jersey un empleado desde hace mucho tiempo, JoAnn Crupi. La firma prestó casi $ 11 millones a los hijos de Madoff Andrew y Mark para compra de inmuebles. Él también dio un préstamo de $ 9 millones a su hermano Peter en 2007, ninguno de los cuales nunca fueron devueltos. La empresa también dio dinero a dos entidades propiedad de miembros de la familia Madoff, incluyendo $ 1,7 millones en aportes de capital a Madoff Energy Holdings LLC, propiedad de Andrew, marca y Shana Madoff, que también trabajó en la firma. La firma de Madoff también pagó $ 4,5 millones para apoyar las inversiones de bienes relacionados con la herencia de Ruth Madoff. Más de $ 11,5 millones se utilizó para comprar dos barcos de la familia de Madoff. La firma proporciona tarjetas corporativas a su esposa, Ruth, esposa de su hijo y esposa del hermano, a pesar de que no trabajan en la empresa. En enero de 2009, Madoff y su esposa, Ruth, gastaron más de $100.000 en tarjeta la firma American Express corporativa: $1.564 en restaurante Chez Jean-Pierre en Palm Beach, Florida; $2.000 en Georgio Armani en París; y $2.813 en la computadora de Apple en Nueva York. Esposa de Peter Madoff, Marion, no trabajaba, pero cobraba un sueldo de $163.500 por la firma de Madoff el año pasado. Madoff también pagó $471.000 a marina en Long Island y casi $ 1 millón a exclusivos clubes de campo, incluyendo los interruptores, el Atlántico Country Club en Long Island, el Country Club de Palm Beach y el Trump International Golf Club. Madoff pagó el sueldo de capitán de un barco propiedad de Frank DiPascali. así como el capitán de su barco personal, su criada y su house-sitter en Florida.

Venta a Castor Pollux

Madoff había estimado el valor de su negocio de Manhattan como $ 700 millones que incluye la unidad de gestión de la inversión y la operación de fabricación de mercado. En un 27 de abril de 2009, Castor Pollux Securities LLC ("Castor Pollux") ganó la licitación para la adquisición de los activos relacionados con el mercado haciendo negocio de BLMIS. Castor Pollux pagará $1.000.000 al cierre y hasta $ 24,5 millones en compensaciones diferidas hasta diciembre de 2013. Tres postores compitieron en la subasta. Una entidad que había enviado una oferta el 22 de abril de 2009, retiró su candidatura antes de la subasta. En 30 de abril de 2009, la venta fue aprobada por la corte de bancarrota.

Terminación de contrato de arrendamiento

01 de julio de 2009, Picard Fiduciario acordaron asumir el arrendamiento de 1986 a nombre de la FBI por lo menos un año de la investigación.

Capítulo 7, consolidación de quiebra involuntaria de Personal liquidación de SIPA de BLMIS

En 10 de abril de 2009, U.S. districto juez Louis Stanton invierte su 18 de diciembre de 2008, sentencia y ordenó que los inversores pueden forzar a Madoff en quiebra personal proceso, contra los deseos de la Fiscalía federal y la Securities and Exchange Commission que reclamarlo innecesarias y costosas.

En 13 de abril de 2009, se presentó una petición de los acreedores Blumenthal & asociados Florida General asociación, Martin Rappaport Caritativo Unitrust de resto, Martin Rappaport, Marc Cherno y Steven Morganstern. La presentación dice que su $ 64 millones en demandas contra el Sr. Madoff se basan en los saldos contenidos en los últimos Estados que recibieron de su empresa. Los reclamos se basan en incumplimiento de contrato, conversión, y fraude.

En 17 de abril de 2009, Denny Chin, el distrito de Estados Unidos juez en causa penal de Madoff, por separado concedió una moción de los fiscales para frenar la transferencia de los activos de Madoff o de su esposa, Ruth y someterse a procedimientos de decomiso penal, en lugar de la quiebra.

SIPC

El 10 de junio de 2009, juez Burton Lifland permitió solicitud de Picard consolidar dos procedimientos judiciales, las que implican la liquidación Bernard L. Madoff inversión Securities LLC, por Securities Investor Protection Corporation (SIPC) y caso personal bancarrota involuntaria de Madoff, alegando "era prácticamente imposible separar asuntos de Madoff de las de su empresa. Es el caso SIPC Valores inversionista protección Corp. v. Bernard L. Madoff inversión Securities LLC, 08-01789 Corte de bancarrota de Estados Unidos, Distrito Sur de Nueva York (Manhattan).

En 06 de enero de 2009, Picard y los abogados de su Bufete dijo que algunos inversionistas pueden obtener adelantos en efectivo de SIPC antes de 04 de marzo de 2009.

SIPC es un fondo de industria de valores formado por el Congreso de Estados Unidos para ayudar a los clientes de firmas de corretaje. SIPC tiene $ 1,7 billones en activos, $ 1 billón en el crédito disponible de la Tesoro de Estados Unidosy otro línea de crédito de varios bancos internacionales. Los inversores pueden cada uno recibir un máximo de $500.000 de SIPC, pero sólo para dinero en efectivo o valores que faltan en sus cuentas. Podría tomar varios años antes de que se concluyan todas las investigaciones sobre el escándalo y algunos inversores son capaces de presentar reclamaciones.

En 20 de febrero de 2009, Picard, en una reunión con los acreedores de Madoff que incluyen inversores individuales, bancos, organizaciones de caridad. y otros, confirmó que los clientes pueden cada uno se recupera hasta los $500.000 en el Ley de protección del inversionista de valores. David Sheehan, un abogado que trabajaba para Picard, indicó que la SIPC intentará recuperar "falsos beneficios" obtenidos por algunos inversionistas. "Todo fue hecho para arriba. ... Tienes dinero de alguien."

A partir del 03 de septiembre de 2010, un total de $722,970,275.94 de fondos de valores inversores protección Corporation (SIPC) han cometido en la determinación de cartas enviadas a los reclamantes 2212 en el procedimiento de liquidación de la ley de protección de inversionista de valores (SIPA). A partir del 03 de septiembre de 2010, un total de 13.331 cliente reclamaciones han sido presentadas en relación con cuentas de clientes de 3.565 en BLMIS. Muchas de las reivindicaciones rechazadas debido a que eran clientes BLMIS no directos y clientes de fondos alimentador, también numerosas reclamaciones duplicadas fueron rechazados.

En 12 de junio de 2009, se interpuso una demanda contra síndico de SIPC, Irving Picard por Maureen Ebel, Roger y Diane Peskin reclamar su incumplimiento de deber fiduciario por no seguir las reglas para hacer los pagos a las víctimas de Madoff. Picard exigió que las Peskins pagar $113.000 que se retiraron de Madoff en los 90 días antes de la firma. También ha invertido más de $470.000 en el mismo período, una pérdida neta de $357.000. Ebel afirma que se debe para dos cuentas de que los ahorros de su vida.

Programa de dificultades

El programa de dificultades está diseñado para dar a las personas elegibles hasta $500.000, el límite seguro de valores inversores protección Corp., que son incapaces de pagar los gastos médicos y vida, presentación de quiebra personal y 65 años que se han visto obligados a salir de retiro y volver al trabajo. La reclamación se decidirá dentro de 20 días después de calificar se determina. La fecha límite de presentación fue el 02 de julio de 2009.

Impuestos

El 17 de marzo de 2009, el IRS emitió nuevas reglas para los inversores de Madoff que aseguran pérdidas de robo. Ingresos resolución 2009 – 9, establece reglas generales para reclamar las pérdidas del robo de esquemas de Ponzi e ingresos procedimiento 2009 – 20, incluye elecciones puerto seguro para los inversores en dichos planes.

Bajo las reglas, los inversores que no demandar a Madoff u otras partes permitirá una deducción de pérdida por robo para el año fiscal 2008, real o igual a 95 por ciento de su inversión total, incluyendo todas las ganancias ficticias acreditadas a sus cuentas en que se gravan, pero menos los retiros o posibles recuperaciones de SIPC o su propio seguro. Las víctimas que deciden demandar a Madoff o terceros, creyendo que tienen la posibilidad de cierta recuperación, todavía podrán deducir el 75 por ciento de su inversión. La deducción no estará sujeto a las limitaciones a la deducción de deducciones detalladas. Cualquier pérdida superior a los ingresos actuales puede resultar en un pérdida operativa neta, que puede ser llevado hacia atrás, a elección del contribuyente, 3, 4 o 5 años, con cualquier pérdida sigue restantes llevando adelante 20 años. Estas reglas aplican a todos los esquemas de Ponzi que ha habido una acusación federal o estatal del promotor de plomo.

Alternativamente, las víctimas pueden optó por archivo un reclamo de reembolso por el importe total de su inversión, incluyendo ganancias ficticias que anteriormente eran reclamaciones de impuestos, pero estos estarán sujetos a las reglas para las pérdidas del robo. Las víctimas también pueden presentar reclamos de reembolso basados en exclusión de ganancias ficticias de ingresos que divulgados previamente, pero tales demandas deben presentarse cuando los retornos anteriores sigue abiertos para reembolso, generalmente son tres años desde la presentación.

Procedimientos civiles

En 09 de febrero de 2009, un fallo parcial en el 11 de diciembre de 2008, demanda civil por la Los Estados Unidos Securities and Exchange Commission, caso SEC v. Madoff, 08-10791 en Corte de districto de Estados Unidos, Distrito Sur de Nueva York (Manhattan) fue hecho permanente. Como parte de la sentencia, Madoff fue prohibido en la industria de valores. También aceptó que sus activos se mantienen congeladas y no violan las leyes de valores. El acuerdo no requería de Madoff a admitir o negar todas las acusaciones en su contra. También dejó los asuntos de cualquier multas civiles y los reembolsos a imponerse contra Madoff para más adelante. El acuerdo estaba sin relación a cualquier declaración o acusación en la causa penal.

Cerca de 120 relacionadas con Madoff acciones de clase se han presentado, principalmente trajes en nombre de los inversionistas que invirtieron indirectamente cuando confiaron su dinero a fondos de fondos como Fairfield Greenwich Group, (No del caso: 09-118) en Corte de districto de Estados Unidos para la Distrito Sur de Nueva York (Manhattan) Kingate Management, Grupo de Tremont, y J. Ezra Merkinde Ascot, Gabriel y Ariel socios. El honorario de contingencia el abogado es generalmente 25% o más de la recuperación.

JP Morgan Chase Bank

Madoff abrió una cuenta de empresa en lo que entonces era Chemical Bank en 1986. Productos químicos comprados Chase Manhattan en 1996, y el fusionado Banco tomó el nombre de Chase más conocido. Se fusionó con Chase JPMorgan para formar JPMorgan Chase en el año 2000, y Madoff conservaron su cuenta allí hasta su detención en 2008.

En 23 de abril de 2009, JP Morgan Chase y compañía fue servida con una queja de MLSMK Sociedades de inversión, una Palm Beach, Florida Asociación que directamente deposita $ 12,8 millones en la cuenta de Madoff entre octubre y principios de diciembre de 2008. La demanda alega el Banco ayudar a crimen de Madoff por mantener sus cuentas de cheques y el comercio con su firma de corretaje largo después de que el Banco se dio cuenta de que estaba ejecutando un gran fraude. En septiembre de 2008, Morgan Chase comenzó a retirar $ 250 millones de su propio dinero de los fondos de centinela de la Fairfield Greenwich Group, un fondo de Madoff. Si el banco había terminado entonces las cuentas de Madoff, los demandantes no habrían perdido su dinero.

En 20 de octubre de 2009, una queja enmendada a una demanda de inversionista en Tribunal Estatal de Nueva York agrega firma de contabilidad KPMG, JPMorgan Chase y Bank of New York Mellon El nombre también fue Oppenheimer Corp de adquisición, Massachusetts Mutual Life Insurance (MMLIC. UL), Grupo de Tremont fondos fundador Sandra Manzke y Tremont ex Director Ejecutivo, Robert Schulman. Las enmiendas se basaron en los demandantes entrevista de prisión abogados con Madoff en julio de 2009 y la investigación. "la demanda alega fraude de Madoff no fue logrado en aislamiento", de la firma comunicado. "la magnitud y el alcance del fraude hacen imposible para Madoff haber actuado solo. La demanda alega la firma JP Morgan y Bank of New York así como la potencia de contabilidad KPMG LLP y sus homólogos internacionales, KPMG UK y KPMG International fueron los jugadores primarios necesarios para llevar a cabo el fraude."

En 02 de diciembre de 2010, Picard demandó a JPMorgan Chase, que buscan daños y restitución de por lo menos $ 6,4 billones. El traje fue sellado inicialmente debido a las preocupaciones de confidencialidad por parte de Chase, pero ambas partes acordaron unseal en 03 de febrero de 2011. La demanda alega que Chase sabía o debería haber sabido que el negocio de administración de riqueza de Madoff era un fraude. Sin embargo, Chase no informe su preocupación para los reguladores o la aplicación de la ley hasta octubre de 2008, cuando dijo el Reino Unido Agencia de crimen organizado serio que el rendimiento de las inversiones de Madoff fue "demasiado bueno para ser verdad." la demanda también afirma que los banqueros de Chase hacían rentables negocios con Madoff como ejecutivos de riesgo expresó su preocupación por la naturaleza de los negocios de Madoff. También alegó que funcionarios del Chase sabían que Friehling & Horowitz no estaba revisión por pares o registrado con el Junta de supervisión de contabilidad de empresa pública (posteriormente surge que la firma Friehling había declarado por escrito por más de una década que no llevar a cabo auditorías). Casi tan serio, Picard cargado que los banqueros de por menor de productos químicos/Chase no realizar incluso básica supervisión de actividades bancarias de Madoff, a pesar de varias operaciones que datan de la década de 1990 que provocó la aparición de lavado de dinero o Compruebe kiting. Picard sostuvo que incluso una mirada superficial a la actividad de cuenta de Madoff en el Chase habría revelado que su negocio no podría posiblemente haber sido legítimo. También argumentó que incluso después de que Chase informó sus preocupaciones sobre el rendimiento de Madoff a las autoridades de UK, no puso restricciones en las actividades bancarias de Madoff hasta su arresto dos meses más tarde.

Establecimiento de Luxemburgo con UBS

Luxemburgo Ministro del tesoro Luc Frieden está negociando un acuerdo con Banco de Suiza tiene la custodia, UBS. Luxalpha, un fondo de Luxemburgo en su solicitud por el Banco tenía unos $ 1,4 billones de activos. UBS ha negado recomendando a los clientes los productos de Madoff, indicando que clientes sabían lo que estaban invirtiendo en. Regulador financiero CSSF ha dado el Banco tres meses para reformar sus prácticas.

Unos 70 inversionistas cuyo dinero se puso en Acceso internacional Advisors LLCde LuxAlpha Sicav-americano selección están demandando a UBS, el fondo Banco depositario, Ernst & Young, su auditor y administración del fondo. René-Thierry Magon de la Villehuchet, Director Ejecutivo de acceso internacional, que logró LuxAlpha, fue encontrado muerto en su oficina de Nueva York después de perder todo el dinero que había invertido con Madoff. (Ver:Madoff inversión escándalo #Impact y consecuencias)

JPMorgan Chase aplazado acuerdo fiscal

En el otoño de 2013, JPMorgan inició las conversaciones con los fiscales y los reguladores para resolver cargos que hizo la vista gorda a las acciones de Madoff. 07 de enero de 2014, JPMorgan acordó pagar un total de $ 2,05 billones en multas y sanciones para resolver los cargos civiles y penales relacionados con su papel en el escándalo de Madoff. El Banco firmó un acuerdo de enjuiciamiento diferido— la primera jamás impuesta a un importante banco de Nueva York, con Abogado de Estados Unidos para el distrito sur de Nueva York Preet Bharara. En el acuerdo, JPMorgan admitió que él y sus predecesores no actividades ilegales del informe por parte de Madoff como lo requiere la Ley de secreto bancario tan temprana como 1994. Bharara presentó una cuenta de dos información criminal carga de JPMorgan con violaciones de la ley de secreto bancario, pero los cargos saldrán dentro de dos años siempre que JPMorgan reformas sus procedimientos de lavado de dinero y coopera con el gobierno en su investigación. El Banco acordó perder $ 1,7 billones, el decomiso más grande impuesta alguna vez en la historia financiera estadounidense. El gobierno utilizará este dinero para ayudar a que las víctimas de Madoff todo. JPMorgan también acordaron pagar un $ 350 millones de multa a la oficina de la Contraloría de la moneda.

Véase también

• Lista de inversores en Bernard L. Madoff Securities
• Anthony Inder-Rieden

Acoplamientos externos

• Coalición de Madoff para protección de los inversores
• Corporativo ley de AMEX, enero de 2009
• Queja contra J P Morgan Chase (23 de abril de 2009)
• Queja contra Stanley Chais (1 de mayo de 2009)
• Denuncia contra J. Ezra Merkin (7 de mayo de 2009)
• Queja contra Harley International (Cayman) Limited (12 de mayo de 2009)
• Picard v. Fairfield Greenwich Group 08-01789 (18 de mayo de 2009)
• Picard v. Cohmad Securities Corp 09-AP-1305 (22 de junio de 2009)

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