Préstamo de reembolso anticipación

Préstamos de reembolso anticipado ('RAL) son un producto financiero en gran medida descontinuado en Estados Unidos. A partir del Temporada 2013 impuesto, han sido en gran medida sustituidas con similares anticipación cheques de reembolso (RAC), así como una mezcla de otros productos financieros.

Los RALs eran a corto plazo préstamos al consumo. El plazo del préstamo era generalmente de dos a tres semanas, relacionado con el tiempo tomó reembolsos del IRS para depositar en cuentas electrónicas. Los préstamos fueron diseñados para facilitar el reembolso en tan sólo 24 horas. Ellos fueron asegurados por un contribuyente de espera reembolso de impuestosy diseñado para ofrecer a los clientes acceso más rápido a los fondos.

CCR es cuentas temporales que espera para el reembolso de impuestos del IRS del cliente y que también proporciona una manera para que el cliente pagar impuestos de la restitución. Ambos productos financieros tienen tasas similares y riesgos similares de terceros banco "Cruz-colección".

Un proceso similar en Canadá para un RAL se denomina descontando la rebaja de impuestos.

Estados Unidos

En los Estados Unidos antes de la temporada de presentación de impuestos de 2013, los contribuyentes podrían aplicar para un préstamo de anticipación reembolso a través de un profesional pagado preparación de impuestos servicio, donde normalmente está cargada una tasa para la preparación de la declaración de impuestos. En los Estados Unidos el Servicio de impuestos internos las reglas prohíben basando esta cuota en el monto del reembolso esperado. Abonando tasas podrá generalmente fue acusado por los servicios de origina un producto del banco y el establecimiento de una cuenta bancaria a corto plazo. Por ley este cargo debe ser el mismo en ambos préstamos y productos de préstamos no bancarios, y en 2004 la tasa promedio fue de $32. A través del cual se hizo el préstamo el banco cobra cargos por financiamiento.

Según el National Consumer Law Center12 millones de contribuyentes utilizan un RAL en 2004. Con e-filing y asociaciones del IRS que ayudan a los consumidores e-file gratis, los contribuyentes estadounidenses generalmente pueden recibir sus reembolsos de impuestos dentro de tres semanas y a veces tan rápidamente como diez a catorce días si eligen recibir su reembolso por depósito directo. Esto representa menos atractivo para algunos RALs.

Historia

Los RALs comenzaron en la década de 1980 cuando el Presentación electrónica del IRS introducido como una forma de disminuir sus costos de operación.

Un preparador de impuestos, dentro de las 24 horas de sumisión, recibiría de la confirmación del IRS que la presentación era libre de errores matemáticos, y que el filtro no tenía embargos o préstamos estudiantiles federales morosos. Esto significaba que había una buena posibilidad que el IRS iba a pagar el reembolso dentro de semanas, salvo reportando ingresos fraudulentos. En ese momento el preparador emitiría al filer un cheque por la cantidad del reembolso esperado menos una Comisión. En 1995, la New York Times informó que $30 de beneficioso presentación tasa y tasa de préstamo de $59 electrónica ascendió a un 250% APR en un reembolso de $1,000.

Por principios de los noventa, comenzó la explotación del sistema; Filers de desmentirla sus ingresos para inflar su devolución. Como resultado de esto y también para desalentar a los sistemas de almacenamiento de esta oferta bastante antieconómica, en 1994 el IRS dejó de proporcionar una confirmación de que un depósito tendría lugar durante un período determinado y que comenzaría a enviar los reembolsos directamente a los contribuyentes en lugar de los bancos que hizo el préstamo, a los preparadores de impuestos Pero al no tener los efectos deseados, las confirmaciones fueron re instauradas el año siguiente.

Controversia

Según el Consumer Federation of America y el National Consumer Law CenterLos RALs son polémicos porque, como préstamos día de pago y préstamos de títuloRALs son los préstamos de alto margen y bajo riesgo comercializados hacia los trabajadores pobres. Un estudio realizado en 2006 por el NCIC y la Consumer Federation of America encontró que "basándose en los precios de los RALs en 2006, un consumidor puede esperar pagar alrededor de $100 para conseguir una RAL para el reembolso promedio de aproximadamente $2.150 de una cadena de preparación de impuestos comerciales este año."

Los partidarios de la práctica de decir los préstamos permiten personas acceso a los fondos inmediatamente en casos de emergencia como medicinas vencidas, pagos de crédito y otras deudas mientras esperan el IRS para procesar su declaración de impuestos. Pueden presentar muchos contribuyentes Formulario W-4 para ajustar sus retenciones al nivel correcto. Cuando esto es posible, un contribuyente puede esperar que todo dinero que sería ofrecido por un RAL sin pagar ningún cargo, contribuyendo el efectivo disponible en cualquier momento. Sin embargo, en el caso de algunos créditos reembolsables como el crédito por ingreso de ganado, un gran reembolso puede ser debido aunque ninguna retención está hecha. En 2006, 63 por ciento de los consumidores RAL recibieron EITC.

Los partidarios de RALs pueden sostienen que los honorarios son justificados por el alto riesgo de impago asociado con estos préstamos a corto plazo, ya que existe la posibilidad que el IRS emitirá un reembolso reducido o ninguno en absoluto, dependiendo de si el contribuyente siguiendo los procedimientos correctos para calcular sus impuestos. La pregunta sigue siendo si los consumidores en un mercado libre son mejores para determinar su necesidad de varios productos financieros de alto costo incluyendo las casas de empeño, de cheques y RALs o si la gente necesita protección de estos productos por parte del gobierno.

Los oponentes de RALs, como la National Consumer Law Center, sostienen que el motivo del beneficio del prestamista produce RALs emitido demasiado a menudo a personas de bajos ingresos que están hechas para creer la espera para su devolución es más de lo que realmente es, que no es consciente de que están tomando un préstamo, no entiendo los altos intereses cobrados por el préstamo (que a menudo excede 100% APR hasta las dos últimas temporadas de presentación de impuestos), y que no en realidad necesitan los fondos inmediatamente. Un estudio empírico en La Universidad de Georgetown encontró que un gran porcentaje de RAL clientes parecen utilizar procesos de decisión limitada. En los últimos años varios de los bancos que otorgan préstamos RAL han bajado los intereses anualizado (APR) de estos préstamos a corto plazo a menos de 36%.

Más de la mitad de todos los consumidores RAL reciben bajos ingresos de la Crédito tributario por ingresos ganados (EITC); en 2006, el NCIC estima los préstamos RAL costar a destinatarios RAL $ 1,24 billones (USD) en tasas de préstamo y otro $ 360 millones en presentación administrativa, electrónica y cargos de solicitud.

En 2002, H & R Block colocó una demanda interpuesta por el Departamento de Nueva York de asuntos del consumidor para préstamos depredadores prácticas con respecto a los RALs y reclamar el EITC.

Represión estatal sobre los préstamos de reembolso

En 2003, el Fiscal General de Illinois emitió una advertencia detallada a los contribuyentes acerca de tales préstamos.

El 15 de febrero de 2006, la California Fiscal General, Bill Lockyer, demandó a su negocio de préstamo de reembolso anticipación, H & R Block citando las tasas de interés superó el 500%, incluidos los honorarios (que incluyeron la cuota de preparación de impuesto, que es ajena al RAL, pero incluida por la ley de California). Lockyer, dijo que la empresa falsamente retratada la naturaleza de los préstamos, publicidad "efectivo, frío, verde, en la mano, salir por la puerta."

En mayo de 2005, un juez federal en Chicago rechazó un acuerdo de $ 360 millones como inadecuada.

Bajo el Ley del Banco Nacional, los bancos nacionales y sus agentes que hacen RALs están excluidos ampliamente regular RALs. Las acciones sólo que traen los Estados contra los proveedores RAL implican acusaciones de retratar falsamente a las circunstancias del préstamo, o fraude. Un RAL es un préstamo legal más allá del alcance de la capacidad de cualquier agencia estatal o la legislatura del estado para regular como un asunto de la ley federal.

Los RALs están dentro del ámbito legislativo del Congreso de Estados Unidos y en medida considerablemente menor la autoridad reguladora de la Hacienda; Sin embargo, el Congreso no ha demostrado interés en este tema y mientras que el IRS ha dado un "avance aviso de propuestas normativas" en enero de 2008 que impedirían que el preparador de impuestos de compartir datos de declaración de impuestos con el Banco de préstamo, la anticipación fue muy mal recibido en Capital Hill debido a las implicaciones que tendría para otros tipos de préstamos donde las declaraciones de impuestos, datos de la declaración de impuestos y declaraciones de CPA se utilizan como parte de un paquete de decisión de préstamo.

Tercero Cruz-colección de la deuda bancaria ("deuda anterior") para los RALs y CCR

Como parte de la aplicación de ambos productos financieros, el cliente está dirigiendo su reembolso al banco emisor de cuenta. Cruz-colección ocurre en casos donde el banco utiliza esta ocasión para cobrar la deuda a otro banco. Según el Defensor del contribuyente del IRS se describe la práctica en 2006: "Si un contribuyente debe dinero en una cesación de pagos RAL al banco A y posteriormente intenta comprar otro RAL del Banco B, Banco B está autorizado para cobrar la deuda pendiente de las ganancias RAL, transmitir los fondos al banco A." Es un poco confuso como amplio es el tipo de deuda para que los bancos Cruz-recoger. Esta práctica a menudo no es revelada adecuadamente al cliente de preparación de impuestos. Como una demanda contra H & R Block por el Procurador General de California & # 243n en febrero de 2006 declaró: "H & R Block no adecuadamente dice tales clientes acerca de las presuntas deudas, o que cuando firmaron con la nueva aplicación de RAL, están de acuerdo en cobro automático - incluyendo colección sobre presuntas deudas relacionadas con el RAL de otros preparadores de impuestos o de los bancos. Estas aplicaciones se negaron y el cliente está previsto reembolso se utiliza para pagar la deuda, más una tarifa". Empresas preparación de impuestos a menudo vagamente se refieren a esta práctica simplemente como "deuda anterior".

Este riesgo existe incluso si el cliente sólo está utilizando la cuenta de RAC para fines de tomar el impuesto costos de preparación de la restitución.

Enero de 2011: IRS no proveerá "indicador de deuda"

05 de agosto de 2010, el IRS anunció que para el próximo 2011 presentación de impuestos temporada, la Agencia ya no iba a proporcionar los preparadores y asociados a las instituciones financieras con el "indicador de deuda" (un código de una letra que revela o no el contribuyente debe impuestos atrasados y si el contribuyente debe federalmente recogidas las obligaciones como manutención, préstamos estudiantiles, etc..). El resultado de esto ha empujado a la mayoría de los preparadores de impuestos distintas cadenas nacionales fuera del negocio RAL, y muchos preparadores más pequeños simplemente han salido de negocio debido a perder ese trozo de su negocio. Todos sino dos bancos han abandonado los programas RAL.

Los contribuyentes se continuará a tener acceso a la información acerca de su devolución a través de la función "Dónde está mi reembolso?" en el sitio web irs.gov.

En el mismo comunicado, el IRS declaró que estaba explorando maneras de permitir filers de dividir directamente parte de la restitución a pagar para la preparación de impuestos profesional, potencialmente a partir de enero de 2012. El IRS está pidiendo para la entrada de los sistemas de almacenamiento, los defensores de los consumidores, y los de la comunidad de preparación de impuestos con respecto a si sería rentable.

Enero de 2013: Bancos de Estados Unidos mayor deja de ofrecer RALs, nadamas CCR, además de hodge podge de otros productos

A partir de la temporada de impuestos 2013, principales bancos estadounidenses ya no ofrecerá RALs. En su lugar ofrecerán los productos financieros similares de CCR, que no es préstamos sino cuentas algo temporales que quedaría vacía esperando reembolso del IRS del cliente.

Algunos bancos más pequeños y los operadores "prestamistas incompletos" todavía pueden estar ofreciendo RALs.

Un marzo de 2013 CNNMoney artículo había encontrado que firmas de preparación de impuestos están ofreciendo un hodge podge de productos de préstamos para la temporada de presentación de impuestos de 2013. Por ejemplo, el sitio web de Jackson Hewitt anuncia las líneas de crédito que van desde $200 a $1.000, que vienen con una tasa de interés del 35%, una cuota mensual de $6,25 y una tasa de 3% o $10 cada vez que se accede a la línea de crédito. AIT Financial Group lanzó un producto este año que potencialmente paga $600 a alguien esperando un reembolso de $700 a $725 y potencialmente paga $1.250 para un reembolso de $1.500 a $1.600. Presumiblemente, igual con RALs anteriores, lo que podrían llamarse estos productos financieros, en realidad son las solicitudes de préstamos, con el Banco aprueba algunos y no la aprobación de otros. Esto CNNMoney artículo además afirma, "El NCIC [National Consumer Law Center] también encontró que algunos preparadores sombra incluso están ofreciendo préstamos de reembolso impuesto para engañar a los contribuyentes en sus oficinas, pero no tienen intención de prestar el dinero a ellos".

Presumiblemente, muchos de los honorarios cuenta siguen siendo la misma, así como el riesgo de terceros banco "Cruz-colección".

Véase también

• Préstamo de día de pago, otro tipo de préstamo bajo-principal, altos intereses a corto plazo
• Servicios financieros alternativos
• Republic Bank & Trust Company

Artículos

• "Préstamos de reembolso del Banco República desafiados". Louisville Courier-Journal. 16 de diciembre de 2008
• "La amenaza a un prestamista de último recurso". SmartMoney. 13 de noviembre de 2008.
• "Instante reembolsos no hay trato", Chicago Tribune16 de marzo de 2008
• https://www.usatoday.com/money/perfi/general/2006-09-17-refund-loans-usat_x.htm
• "E-filing puede hacer préstamos de alto costo innecesario"MSNBC, 2006-02-15

Enlaces externos

• Consumo de préstamos de anticipo de reembolso de impuestosElliehausen Gregory, McDonough School of Business, Universidad de Georgetown, abril de 2005.
• National Consumer Law Center: Préstamos de anticipo de reembolso
• Las quejas del consumidor acerca de H & R Block préstamos de anticipo de reembolso
• https://www.responsiblelending.org/issues/refund/
• https://www.consumerfed.org/pdfs/RefundAnticipationLoanReport.pdf
• https://www.consumerlaw.org/issues/refund_anticipation/Content/RAL_final.pdf
• https://banktalk.org/RALS/
• "Préstamos de anticipo de reembolso". Centro para préstamos responsables. Archivado de el original en 2008-04-29. Retrieved 2008-08-03.

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