Riesgo operacional

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Riesgo sistémico

Basilea II
Banco de pagos internacionales Acuerdos de Basilea Basilea I Basilea II Basilea III
Fondo
Banca Política monetaria Banco Central Riesgo Gestión del riesgo Capital regulatorio Nivel 1 Nivel 2
Pilar 1: Capital regulatorio
Riesgo de crédito Estandarizados Enfoque IRB F-IRB A-IRB PD LGD EAD Riesgo operacional Básico Estandarizados AMA Riesgo de mercado Duración Valor en riesgo
Pilar 2: Revisión supervisora
Capital económico Riesgo de liquidez Riesgo legal
Pilar 3: Mercado divulgación
Divulgación
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Riesgo operacional es "el riesgo de un cambio en el valor causado por el hecho de que las pérdidas reales, incurridas para sistemas, personas y procesos internos inadecuados o fallidos, o de eventos externos (incluyendo riesgo legal), difieren de las pérdidas esperadas". Esta definición de la Basilea II las regulaciones también fue adoptado por la Unión Europea Directiva de solvencia II.".

También puede incluir otras clases de riesgo, tales como fraude, seguridad, protección de la privacidad, riesgos legales, física (e.g. apagado de infraestructura) o los riesgos ambientales.

Riesgo operacional es una disciplina amplia, cerca de buen manejo y gestión de la calidad.

De manera similar, los riesgos operacionales afectan valor accionista, la reputación y la satisfacción del cliente, al mismo tiempo aumentar la volatilidad de los negocios.

Contrariamente a otros riesgos (ej.: riesgo de crédito, riesgo de mercado, riesgo) riesgos operacionales son generalmente no voluntariamente incurridos ni son ingresos conducido. Por otra parte, no son diversificables y no pueden ser despedidos, lo que significa que, mientras la gente, sistemas y procesos siguen siendo imperfectos, riesgo operacional no puede ser eliminada completamente.

No obstante, riesgo operacional es manejable en cuanto a mantener las pérdidas dentro de cierto nivel de tolerancia al riesgo (es decir, la cantidad de riesgo que uno está dispuesto a aceptar para alcanzar sus objetivos), determinado por equilibrar los costos de mejora frente a los beneficios esperados.

Más tendencias como la globalización, la expansión de internet y el auge de los medios de comunicación social, así como la creciente demanda de una mayor responsabilidad corporativa en todo el mundo, refuerzan la necesidad de gestión del riesgo operacional adecuado.

Fondo

Hasta reformas de supervisión bancaria de Basilea II, riesgo operacional era una categoría residual reservada para los riesgos e incertidumbres que eran difíciles de cuantificar y administrar en forma tradicional -la cesta de "otros riesgos".

Tales regulaciones institucionalizan riesgo operacional como una categoría de atención reglamentaria y administrativas y conectó la gestión del riesgo operacional con buen gobierno corporativo.

Por supuesto, las empresas en general y otras instituciones como las fuerzas armadas, han sido conscientes, durante muchos años, de los riesgos derivados de factores operativos, internos o externos. El objetivo principal de las fuerzas armadas es luchar y ganar las guerras de manera rápida y decisiva y con mínimas pérdidas. Para los militares y las empresas del mundo por igual, gestión del riesgo operacional es un proceso eficaz para la preservación de los recursos por anticipación.

Dos décadas (desde 1980 hasta los primeros 00s) de globalización y desregulación (ej.: Big Bang (mercados financieros)), combinado con la creciente sofisticación de servicios financieros todo el mundo, han introducido complejidades adicionales en las actividades de los bancos, aseguradoras y empresas en general y por lo tanto sus perfiles de riesgo.

Desde los mid-1990s, los temas de riesgo de mercado y riesgo de crédito han sido objeto de mucho debate y la investigación, con el resultado de que las instituciones financieras han realizado progresos significativos en la identificación, medición y gestión de ambas formas de riesgo.

Sin embargo, el casi colapso del sistema financiero estadounidense en septiembre de 2008 es un indicio de que nuestra capacidad para medir el riesgo de mercado y el crédito está lejos de ser perfecto y eventualmente llevó a la introducción de nuevos requerimientos reglamentarios en todo el mundo, incluyendo Basilea III regulaciones para los bancos y las normas de solvencia II para las aseguradoras.

Eventos tales como la Ataques terroristas del 11 de septiembre, pícaro pérdidas en el comercio Société Générale, Barings, AIB, UBS y Banco Nacional de Australia sirven para destacar el hecho de que el alcance de la gestión del riesgo se extiende más allá de la mera mercado y riesgo de crédito.

Estas razones destacan los bancos y los supervisores foco creciente sobre la identificación y valoración de riesgo operacional.

La lista de riesgos (y, más importante aún, la magnitud de estos riesgos) que enfrentan los bancos hoy incluye fraude, fallas en el sistema, el terrorismo y el empleado indemnizaciones. Estos tipos de riesgo se clasifican generalmente bajo el término "riesgo operacional".

La identificación y valoración de riesgo operacional es un tema real y vivo para los bancos hoy en día, particularmente desde la decisión de la Comité de Basilea sobre supervisión bancaria (CBSB) para introducir una carga de capital para este riesgo como parte de la nueva (marco de suficiencia de capitalBasilea II).

Definición

El Comité de Basilea II define riesgo operacional como:

"El riesgo de pérdidas resultantes de sistemas, personas y procesos internos inadecuados o fallidos o de eventos externos".

Sin embargo, el Comité de Basilea reconoce que el riesgo operacional es un término que tiene una variedad de significados y por lo tanto, para fines internos, los bancos se les permite adoptar sus propias definiciones de riesgo operacional, siempre que los elementos mínimos en la definición de la Comisión están incluidos.

Exclusiones del ámbito de aplicación

La definición de Basilea II de riesgo operacional excluye, por ejemplo, riesgo estratégico - el riesgo de una pérdida derivada de una decisión de negocios estratégicos pobre.

Otras condiciones de riesgo son vistos como potenciales consecuencias de eventos de riesgo operacional. Por ejemplo, riesgo reputacional (daño a una organización a través de la pérdida de su reputación o de pie) pueden surgir como consecuencia (o impacto) de fallas operacionales - así como de otros eventos.

Categorías de Basilea II siete eventos tipo

Las listas siguientes el oficial Basilea II definen siete tipos de eventos con algunos ejemplos para cada categoría:

1. Fraudes internos - apropiación indebida de activos, evasión fiscal, mismarking de posiciones, intencional soborno
2. Fraude externo - robo de información, daños, robo de terceros y falsificación de hacking
3. Prácticas de empleo y seguridad en el trabajo - discriminación, compensación de trabajadores, salud de empleados y seguridad
4. Clientes, productos y práctica comercial - mercado manipulación, comercio antimonopolio, inadecuado, defectos en el producto, fiduciarias infracciones, cuenta batido
5. Daños a activos físicos - los desastres naturales, terrorismo, vandalismo
6. Negocios interrupción y sistemas de fallas - trastornos de utilidad, fallas de software, fallas de hardware
7. Ejecución, entrega y gestión de procesos - errores de entrada de datos, errores de contabilidad, error de notificación obligatoria, negligente pérdida de activos de los clientes

Dificultades

Es relativamente sencillo para una organización a establecer y observar los niveles específicos, mensurables del riesgo de mercado y riesgo de crédito porque existen modelos que intentan predecir el impacto potencial de los movimientos del mercado o cambios en el costo del crédito. Cabe sin embargo que estos modelos sólo son tan buenos como los supuestos subyacentes, y gran parte de la reciente crisis financiera surgió porque las valoraciones generadas por estos modelos para determinados tipos de inversiones se basan en suposiciones incorrectas.

Por el contrario es relativamente difícil de detectar o evaluar los niveles de riesgo operacional y sus numerosas fuentes. Históricamente, las organizaciones han aceptado riesgo operacional como un costo inevitable de hacer negocios. Ahora que aunque muchos recogen datos sobre las pérdidas operacionales - por ejemplo por fallo del sistema o fraude - y utilizan estos datos para riesgo de modelo operacional y para calcular una reserva de capital contra futuras pérdidas operacionales. Además de la exigencia de Basilea II para los bancos, ahora es un requisito para las empresas de seguros europeas que están en proceso de implementación de solvencia II, el equivalente de Basilea II para el sector bancario.

Métodos de gestión del riesgo operacional

Basilea II y varios órganos de supervisión de los países han prescrito diversas normas de validez para la gestión del riesgo operacional para los bancos y entidades financieras similares. Para complementar estas normas, Basilea II ha dado orientación a 3 amplios métodos de cálculo de Capital de riesgo operacional

• Método del indicador básico -basado en los ingresos anuales de la institución financiera
• Enfoque estandarizado -basado en los ingresos anuales de cada una de las líneas de negocios generales de la institución financiera
• Métodos de medición avanzada -basado en el marco de medición de riesgo desarrollado internamente del Banco adherirse a las normas prescritas (métodos incluyen IMA, LDA, basado en escenarios, cuadro de mando integral etc.).

El marco de gestión del riesgo operacional debe incluir Marcos identificación, medición, monitoreo, reporting, control y mitigación de riesgo operacional.

Véase también

• Gestión del riesgo
• Herramientas de gestión de riesgo
• Gestión del riesgo operacional
• Modelado de riesgos
• Volatilidad
• Indicadores de riesgo clave
• Gestión de crisis

Enlaces externos

• Riesgo operacional en el marco de Basilea ii
• Control y administración del BancoSpringer - Management para profesionales, 2014
• El Instituto de riesgo operacional El Instituto proporciona reconocimiento profesional y permite a sus miembros mantener la competencia en la disciplina de riesgo operacional.
• OpRisk & Reglamento es la página de inicio del principal recurso educativo en riesgo operacional, incluyendo una revista, capacitación, conferencias, libros, etc..
• Marco capital internacional revisado es el texto del nuevo acuerdo de Basilea II.
• Blog de riesgo operacional es un recurso para el contenido de riesgo operacional.
• Índice de riesgo estratégico un índice es cuantificar el nivel de riesgo estratégico en los mercados de todo el mundo.
• Restricciones de regulación y medición del riesgo operacional consistente: recopilación de datos e informes de pérdidaAndreas Jobst a., 2007 (revista de regulación financiera y cumplimiento)
• La Crisis de crédito y riesgo operacional - implicaciones para los profesionales y los reguladoresAndreas Jobst a., 2010 (revista de riesgo operacional, Vol. 5, núm. 2)
• La Asociación de gestión de riesgo -líder de organización de la industria para profesionales de riesgo operacional
• Los artículos prácticos, BIS2 y riesgo de modelado, enviado por profesionales para ayudar a crear una industria estándar
• Papel FRB Boston en medición de riesgo operacional
• Riesgo operacional - el aguijón está aún en la cola pero el veneno depende de la dosisAndreas Jobst a., 2007 (revista de riesgo operacional)
• Tyson Macaulay (2008). "Convergencia de operacional y riesgo de crédito". Archivado de el original en 17 / 06 / 2013.
• Tyson Macaulay (2008). "Continuidad operacional y aditividad de riesgo operacional". Archivado de el original en 17 / 06 / 2013.
• Tyson Macaulay (2008). "Las métricas y continuidad operacional". Archivado de el original en 17 / 06 / 2013.
• Consorcio de riesgo operacional es un consorcio que recopila y analiza datos de riesgo operacional para el sector asegurador.

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